先將暫估入賬沖紅借:庫存商品-10000貸:應付賬款-暫估款-10000再將上月結轉成本的沖紅借:主營業務成本-10000貸:庫存商品-10000再按發票入賬以及結轉成本借:庫...

　　收入與成本是要遵循配比原則的,你上月就不應該結轉成本。這月你直接沖銷上月的憑證就行了,然后在這月重新結轉成本。分錄就是上月憑證的紅字進行沖銷,然后再填一張藍字...

　　1、可以在這個月提取毛利時把上月的差額直接沖減掉。2、可以按上月提取的憑證做一張完全一樣的紅字憑證進行沖減,然后再做一張正解的憑證。兩張憑證一起參加本月份的...

　　最好修改上月憑證,因為這個錯誤是根本原則上的錯誤,不存在更正問題。將上月憑證修改,報表應該不存在問題的。

　　是否需要沖銷上月結轉的成本,主要看你暫估入庫時的成本是否大于實際成本。例如:暫估入庫100件*10元/件=1000元,分錄:借:庫存商品(或者原材料)1000貸:應付賬款/暫估入...

　　再做一筆紅字的調賬分錄:借:生產成本8,000.00(紅字)貸:原材料8,000.00(紅字)這樣就可以抵銷多轉的成本,再結轉完工產品成本就行.

　　先將暫估入賬沖紅借:庫存商品-10000貸:應付賬款-暫估款-10000再將上月結轉成本的沖紅借:主營業務成本-10000貸:庫存商品-10000再按發票入賬以及結轉成本借:庫存...